工商银行13亿电票案上演“罗生门” 双方各执一词

　　腾讯财经讯 2016年以来，银行票据案频发。只是这一次，被外界普遍认为安全度较高的电子票据（下称电票）也出了问题。
　　8月11日，据多家媒体报道，疑似河南焦作中旅银行前员工，利用虚假材料和公章，在工商银行廊坊分行开设了同业账户，并以工行电票系统代理接入的方式，开出了13亿元电票。这些电票最后辗转到恒丰银行贴现，恒丰银行发现问题后已经报案。
　　电票，即电子票据，是借鉴纸张票据关于支付、使用、结算和融资等功能，利用数字网络将载有特定信息的数据电文发送给接收银行，进行实时支付的一种新型交易工具。
　　跟纸票相比，电子票据使用期限延长，流通范围更广，能杜绝假票和“克隆”票，规避遗失、损坏的风险，安全性大大提升。从监管的角度而言，电子化的票据往来更容易被监管，降低风险，因此成为监管层正力推的一项业务。
　　双方各执一词
　　在这起事件中，遭受损失的恒丰银行方面对腾讯财经表示，尚不确定所涉资金规模，恒丰银行是在定期风险排查中，发现业务有些疑点，随后找中旅银行核实情况，中旅银行金融同业部称他们没有电票系统，也没有在任何机构开同业账户，印证了上述疑点，目前恒丰银行已经向公安机关报案，并向监管机构说明情况。
　　工商银行河北廊坊分行相关负责人则回应称，目前相关媒体的报道不符合实际。近日该行在账户监测和检查中发现，焦作中旅银行在该行开立的同业账户存在资金异常变动的情况。该行立即对可疑账户采取紧急冻结措施，并将相关情况通报了票据转贴现买入行。
　　至于主要涉事方工商银行和中旅银行，对事件的描述也各执一词。
　　焦作中旅银行有关人士在接受21世纪经济报道采访时表示，该行从未开展过电票签发业务，也没有和工行合作过，是有人利用假的印鉴和假的公章，冒用他们的名义做的事。“跟我们没有任何关系，具体的情况我们已经积极的跟监管部门汇报了。”
　　而中国网则援引“知情人士”的说法称：开立代理接入账户的机构（即指工商银行焦作分行）到焦作审核时，这些焦作中旅银行的所谓“假员工”是在中旅银行的办公大楼里接待他们的。同时，该代理机构为了进一步确认，还拨打了焦作中旅银行在当地其他银行同业预留的固定电话，结果不仅能拨通而且还对查询的事项给予了肯定的答复。
　　在一位国有大行分行副行长看来，这种情况有可能是代理机构没有在接入系统时进行严格的审核把关，而且在开立同业户的环节没有执行严格面签制度，不排除虚假资料开立同业户的可能。“一些客户通过代理行开出的票有问题的话，短期内不会被发现，到期后就陆续爆发。”
　　一位上海的电票理财交易平台负责人告诉腾讯财经，这是有人聪明地抓住了系统的bug（漏洞）做事情，说白了就是作假，在开票环节就是假的，“相当于印钞厂印了一张假票”。但一定是要内部懂行、了解电票代理接入系统的人。他认为，这样的人在中旅银行或许不超过5个。
　　同业账户乱象
　　同业银行结算账户（简称同业账户），是指银行为境内其他银行开立的、与本银行或者第三方发生资金划转的人民币银行存款账户。按照人民银行178号文的规定，同业账户按照用途可分为结算性同业账户和投融资性同业账户两类。
　　据腾讯财经了解，一些中小银行就是通过在大银行开设同业账户的方式，接入央行的电票系统（ECDS），此时大银行就成了代理接入行。
　　上述电票理财交易平台负责人告诉腾讯财经，虽然央行的电票系统已经推行很久，但几百万元一套的系统，费钱费力，加上电票没有作弊的空间，使得小银行没有直连的动力。
　　银监会2015年的报告显示，目前仅有395家机构直连了电票系统，这一数目相对于4000多家银行业金融机构而言，尚不到十分之一。
　　多位业内人士告诉腾讯财经，目前工商银行和中信银行是代理接入机构较多的两家银行。
　　监管层曾三令五申规范同业账户，如央行2014年下发的178号文规定，开户银行应当提高对同业开户的审核要求，采取多种措施对开户证明文件的真实性、完整性和合规性进行审核。要求严格执行面签+原件+身份证查伪等一系列流程。
　　在2016年票据风险集中爆发之后，央行和银监会又联合下发《关于加强票据业务监管 促进票据市场健康发展的通知》（126号文），要求严格规范同业账户管理，严格规范异地同业账户的开立和使用管理，加强预留印鉴管理，不得出租、出借账户，严禁将本银行同业账户委托他人代为管理。开户银行和存款银行应按月对账，对账发现同业账户属于虚假开立或者资金流水异常的，应立即排查原因，对存在可疑情形的应在2个工作日内向监管部门报告。
　　电票占比不断升高
　　长期以来，由于纸票在操作和套利上有很多便捷，加上电票的利率比纸票还高的不合理性，使得电票的占有率较低。而纸票由于线下操作的不易监管性，容易出现一些风险。
　　据腾讯财经统计，2016年以来，爆发的票据案就有6起，前5起均为纸票业务，涉及金额近百亿元。
　　在这种形势下，监管层正着力推动电票使用。由央行金融市场 司牵头筹建的票交所有望在年内成立，并落户上海，将进一步推动票据业务的透明化。
　　上述电票理财交易平台负责人告诉腾讯财经，2016年以来，电票使用的占比已由年初的30%，上升到现在的50%左右，并有持续上升的趋势。
　　不过，一向被视为较安全的电票，也有不容忽视的人为操作风险，“这次的电票案就是很好的证明。”上述人士说道。
　　据一财网报道，目前工行的电票接入系统已经暂停整顿，而贴现业务照旧。对于这一说法，截至发稿，工行尚未向腾讯财经证实。